В ходе рассмотрения материала проверки

06.02.2006 года в 09 ч. 00 мин. в ходе рассмотрения материала проверки по факту законности ввоза на таможенную территорию РФ автомобиля «АУДИ А8», 2003 года выпуска, цвет серебристый, установлено, что данный автомобиль 30.06.2004г. был ввезен на таможенную территорию РФ гражданином Х. по удостоверению ввоза транспортного средства (УВТС).

В указанном выше УВТС гражданин Х. заявил, что является жителем Германии (г.Мюнхен), на основании чего, указанный автомобиль был условно выпущен без уплаты таможенных платежей. В ходе проведения проверки, было установлено, что в действительности гражданин Х. постоянно проживает на территории России.

Удостоверение ввоза транспортного средства было выдано с обязательством обратного вывоза с территории России до 30.08.2004 года. Однако, 12.07.2004г. гр. Х. в Санкт-Петербургском автотранспортном таможенном посту Северо-Западной акцизной таможни продлил срок вывоза автомобиля «АУДИ А8», за пределы РФ до 29.06.2005г., на основании чего было выдано новое УВТС.

13.07.2004г. гр. Х. данный автомобиль был поставлен на временный учет в МРЭО ГИБДД ГУВД Санкт-Петербурга, в связи с чем, на «АУДИ А8» были выданы регистрационные знаки и свидетельство о регистрации транспортного средства.

Согласно справке об исследовании ЭКЦ УВД Оренбургской области от 23.12.2005г, VIN-код автомобиля подвергался изменению. На основании документов, полученных из ОРЧ при УВД г.Оренбурга было установлено, что указанный автомобиль находится в розыске по каналам НЦБ Интерпола.

Согласно справке об исследовании ЭКЦ УВД Оренбургской области от 21.12.2005г, в свидетельстве о регистрации транспортного средства, в строке «Особые отметки», были произведены изменения (т.е. срок временного ввоза изменен с 29.06.2005г. на 29.06.2007г.).

Согласно заключению эксперта от 03.02.2006г. стоимость автомобиля «АУДИ А8», 2003 года выпуска, по состоянию на 12.07.2004г. составила 90000 долларов США, т.е. 2619900 рублей, что превышает 250000 рублей и является крупным размером.

На основании имеющихся данных о дате выпуска и технических характеристик автомобиля «АУДИ А8», отделом таможенных платежей Оренбургской таможни, была рассчитана сумма таможенных платежей, подлежащая уплате за оформление данного автомобиля, которая составила 1 062 615,40 рублей.

Недостоверно заявив, что является жителем Германии, гр.Х. неправомерно воспользовался таможенным режимом «временного ввоза» автомобиля «АУДИ А8», чем уклонился от уплаты таможенных платежей на сумму 1 062 615,40 рублей

По данным фактам отделом дознания Оренбургской таможни возбуждено два уголовных дела по ч.1 ст.188 УК РФ, — «Контрабанда товара в крупном размере» и ч.1 ст.194 УК РФ, — «Уклонение от уплаты таможенных платежей взимаемых с организации или физического лица, совершенное в крупном размере».