Кризис оказался тяжелым временем для предприятий региона. Чтобы выжить, организации занимают, работают в долг. Рассчитываться часто представляется большой проблемой. Многие сталкиваются с трудностями возврата текущих займов. И здесь рыбку, начинающую всплывать пузом к поверхности, сглатывает акула, специализирующаяся на поедании себе подобных, только с приличными долгами и, обязательное условие, - привлекательными активами. Словом, тяжелое экономическое положение в стране и регионе порождает хищников, жиреющих на кризисе.
«ФЭБ» заинтересовал вопрос, какой способ взимания долгов с юридических лиц наиболее популярен в кризисное время? Мнения экспертов показали, что существует ряд официальных, цивилизованных методов: реструктуризация долга, снижение процентов по займу, добровольная реализация залога, погашение долга в рассрочку. По однозначному суждению многих банковских экспертов и сотрудников коллекторских агентств, проблемных кредитов стало больше. Борются с ними всеми перечисленными методами. В настоящее время увеличилось число случаев с реализацией заложенного имущества. Однако кризис заставил банкиров увидеть много интересного в своей клиентской базе – недобросовестных заемщиков, которые уходят от долгов, что называется, подчистую. Для этого используется процедура банкротства, при вводе которой накладывается мораторий на выплату долгов кредиторам, а при признании предприятия банкротом кредиторская задолженность перед конкурсными кредиторами и вовсе аннулируется. Однако при цивилизованном банкротстве у должника остается залог, реализовав который, можно покрыть долги и хоть как-то удовлетворить кредиторов. Но часто цивилизованные методы для нашей страны неприемлемы и неинтересны. Существуют другие способы, при которых должники и кредиторы остаются в минусе, а третьи лица (?!) – в плюсе. Как это?
Если следовать Федеральному закону №127 от 26 октября 2006 г., под процедуру банкротства попадает юридическое лицо, обязательства которого перед кредиторами составляют более 100 тысяч рублей, а просрочка по уплате долга – три месяца. Согласитесь, в период кризиса масса компаний имеет такие проблемы. По словам представителя Арбитражного суда Оренбургской области, не просто каждое второе, каждое первое предприятие можно, если захотеть, вполне законно обанкротить. Главное, преследуя цель наживы, взяться за «живую» компанию, имеющую привлекательные активы – хорошее здание, современное работающее оборудование, приличный кусок земли, например. Одним словом, неплохой имущественный фонд. Итак, специальная организация разыскивает подобное предприятие, оказавшееся в долгах, как шелках, и выкупает кредиторскую задолженность, приобретая при этом активы должника. Дальнейшая цель – обанкротить юрлицо. В результате должник лишается активов, которые он мог бы использовать для покрытия своей кредиторской задолженности путем их реализации. Предприятие, откровенно говоря, остается голым – платить по долгам нечем. Не помогают ни процедуры финансового оздоровления, ни внешнего управления. Чаще всего уже после реализации процедуры наблюдения ясно, что все инструменты вывода предприятия из долговой ямы неэффективны. Судом такая компания объявляется банкротом и в ее отношении вводится конкурсное производство. Все! Непогашенные долги перед кредиторами превращаются в пыль. А хищник, съевший рыбку, остается с активами предприятия-банкрота в зубах. Теперь их можно использовать по своему усмотрению.
В этом процессе бывают замешаны и арбитражные управляющие. В ходе процедуры наблюдения они делают максимально возможное для того, чтобы содействовать доведению предприятия до конечной стадии банкротства. С того и получают солидный куш к фиксированной зарплате арбитражного управляющего, которая итак по законодательству составляет больше среднестатистической оплаты труда в Оренбургской области, а именно в среднем 30 тысяч рублей в месяц. По мнению специалистов, эта схема в Оренбуржье популярна, на ней делается серьезный бизнес или, скорее всего, то, чем каждый второй занимается на Сицилии. Хотя скупать долги юридических лиц законом не запрещено. Вот и получается некрасивый бизнес на вполне законных основаниях. Что в этих случаях делать? Ответа нет. Человеческое желание зарабатывать любыми способами сильнее российского закона. К тому же, некоторые предприятия, осознающие свою неплатежеспособность, сами идут на банкротство. По закону, должник может заявить о банкротстве сам на себя и аннулировать свои долги.
Процедура банкротства, что во многом связано и с удобством реализации «нецивилизованной» схемы, получает все большее распространение. Это доказывают и цифры статистики. По данным Высшего арбитражного суда РФ, за первое полугодие 2009 года число принятых к производству заявлений о признании банкротом увеличилось по сравнению с аналогичным периодом прошлого года на 24,1% (журнал «Эксперт», №37). Динамика существенная. Статистика Арбитражного суда Оренбургской области говорит, что за последние два года заявлений о банкротстве предприятий в суд поступает в несколько раз меньше. Так, в первом полугодии 2009 года поступили 215 заявлений, за аналогичный период 2007 года – 962 заявления. Однако причина резкого снижения не в том, что кто-то перестал банкротить предприятия. Просто несколькими годами раньше в арбитражный суд поступали заявления о банкротстве на отсутствующих должников. Как правило, налоговые органы подавали заявления на фирмы-однодневки, которые создавались и регистрировались для проведения каких-либо расчетов. Бизнес тут же забрасывался, а накопленные долги просто не выплачивались. Концы найти было невозможно. И для того, чтобы почистить реестр должников, налоговая подавала заявления о банкротстве в региональный арбитражный суд. Затем вышел закон, обязывающий ликвидировать подобные фирмы в административном порядке, без обращения в суд. Поэтому вал заявлений прекратился, и, следовательно, объем подобных дел установился на уровне 250-300 штук за шесть месяцев года. По данным областного арбитражного суда, за первое полугодие прошлого года в суд поданы 372 заявления о признании юридического лица банкротом. Это больше среднего показателя. Подобный рост можно напрямую связать с началом кризисного времени в стране, когда у многих предприятий начала уходить почва из-под ног, образовалась и росла задолженность по заработной плате, возникли трудности с выплатами обязательств перед поставщиками и кредиторами. В основном начали банкротиться (или их начали банкротить!) сельхозпредприятия, предприятия ЖКХ.
По прогнозам специалистов, во втором полугодии следует ожидать роста количества заявлений о банкротстве, что связано с продолжающимися кризисными явлениями в регионе. В настоящее время сложилась тенденция банкротства индивидуальных предпринимателей. Причем ИП ликвидируют сами себя, не в состоянии платить по долгам. Бизнес, основанный на банкротстве, имеет все шансы развиваться.
Кошмар для банкира
Сегодня днем с огнем не найти предприятия, не имеющего кредитных обязательств перед банками. К некоторым, проверенным и надежным, но попавшим в непростую ситуацию, клиентам, банки относятся с пониманием: реструктуризируют долг, делают поблажки по процентам, конечно, в ответ на усиление залоговой массы. Словом, помогают выстоять в кризисный период. Однако есть заемщики недобросовестные – прячутся, не платят, не идут на переговоры и, в конце концов, банкротят бизнес, используя схемы увода активов. Это крайняя ситуация, вызванная просто наглостью заемщика. Интересно, как после кризиса эти люди собираются развивать свое дело после подобных отношений с кредиторами?
Банкротство должника для банка – случай тяжелый. Во-первых, сама процедура тянется очень долго, порой годами. При этом устанавливается мораторий на выплаты долгов кредиторам. Но никто при этом не думает, что кредитная организация давала займ предприятию не только за счет собственных средств, но и за счет средств своих вкладчиков. И в то время, когда кредит банку не возвращается, банк обязан ежемесячно выплачивать своим клиентам проценты по депозитам. Часто встает вопрос: за счет каких средств? Положение, по словам банкиров, усугубляется принятием изменений в закон «О несостоятельности (банкротстве)», которые были одобрены Советом Федерации 29 декабря 2008 года. Финансисты по этому поводу имеют следующее мнение:
«Изменения в закон о банкротстве содержат такую позицию, что из состояния банкротства возможно выйти путем финансового оздоровления предприятия, не обязательно организацию закрывать или банкротить. Но из практики я не припоминаю случая, чтобы такая процедура вводилась на оренбургских предприятиях. Это просто очередная пролонгация долгов. Считается, что кредиторы будут ждать возврата займа сколь угодно долго. Но в этом случае не учитывается, что банки выполняют обязательства перед своими вкладчиками, в том числе и за счет возврата кредитов, процентов по ним. Я думаю, что если эти изменения будут приняты, то банковскую систему таким образом можно просто развалить. Вообще законодательство о банкротстве всегда находилось на стороне предприятия-банкрота», - комментирует ситуацию представитель руководящего состава одного из региональных банков.
Непроста ситуация и с реализацией залога предприятия-банкрота. Статья 138 ФЗ под заголовком «Требования кредиторов по обязательствам, обеспеченным залогом имущества должника» гласит, что: «1. Из средств, вырученных от реализации предмета залога, семьдесят процентов направляется на погашение требований кредитора по обязательству, обеспеченному залогом имущества должника, но не более чем основная сумма задолженности по обеспеченному залогом обязательству и причитающихся процентов. 2. В случае если залогом имущества должника обеспечиваются требования конкурсного кредитора по кредитному договору, из средств, вырученных от реализации предмета залога, восемьдесят процентов направляется на погашение требований конкурсного кредитора по кредитному договору, обеспеченному залогом имущества должника, но не более чем основная сумма задолженности по обеспеченному залогом обязательству и причитающихся процентов. В случае признания несостоявшимися повторных торгов конкурсный кредитор по обязательствам, обеспеченным залогом имущества должника, вправе оставить предмет залога за собой с оценкой его в сумме на десять процентов ниже начальной продажной цены на повторных торгах». Таким образом, реализация залога при признании должника банкротом банку не выгодна. Кредитор получает только основную сумму долга и причитающиеся проценты, тогда как при достижении мирового соглашения и реализации залога в счет покрытия кредита без банкротства банк, как правило, получает вдвойне больше, потому как при выдаче кредита кредитная организация требует залоговую массу, вдвое превышающую массу кредита.
Проблема еще и в том, что в Оренбургской области нет отлаженной схемы реализации залогового имущества. Судебные приставы только арестовывают залог должника, продавать на торгах его некому, хотя в теории для этого существуют реализующие компании. Вот и получается, что банки начинают сами заниматься непрофильной деятельностью, которая отзывается многими проб-лемами. Во-первых, залоговая масса должников - юридических лиц – это, как правило, коммерческая недвижимость. По словам специалистов, региональный рынок купли-продажи коммерческой недвижимости в настоящее время слишком слаб. Тем более что в кризисное время обрисовалась проблема резкого снижения стоимости квадратного метра недвижимости. Часто при принятии в залог, до кризиса, объекты оценивались на порядок выше того, что они стоят сегодня – в момент реализации залога. То есть, опять же, – упущенная выгода для банков. При всем этом, при принятии залога на свой баланс, на плечи банка ложатся обязательства по содержанию имущества, которое сопряжено и с дополнительным налогообложением. Более того, большие проблемы налагает на банк реализация такого вида залога, как товар в обороте. Она требует специфических решений. Так, например, продажа алкогольной продукции обязывает иметь соответствующую лицензию. Где ее брать кредитно-финансовой организации? Вот в такие и многие другие неловкие положения ставят банки недобросовестные или не рассчитавшие свои силы заемщики. Под проблемные кредиты создаются резервы, займы переводятся в низкую категорию качества, качество кредитного портфеля банка падает, соответственно теряет в силе и деловая репутация кредитной организации.
Все эти трудности в результате сказались на том, что требования кредиторов к новым заемщикам в кризис ужесточились. Некоторые банки вообще не рассматривают кредитные заявки новоявленных клиентов, работают только со старыми проверенными предприятиями – это их правда. Серьезно усилился контроль деятельности компаний по действующим кредитным договорам. В области есть даже такая практика, когда после выдачи кредита кредитный инспектор каждый день, как на работу, ходит на предприятие-заемщик. Работает там, живет в коллективе, общается с руководством и в случае малейшего признака несостоятельности заемщика подает тревожный сигнал банку-кредитору. Наверное, такие меры в кризисное время оправданы. Ужесточение кредитной политики банков доказывает и статистика. Темпы роста кредитования юридических лиц в первом полугодии 2009 года по сравнению с аналогичным периодом 2008 года сократились ровно на четверть (с 115,5% до 80,2%).
Таким образом, понятно, что положение кризисного времени, когда финансовая активность кредитных предприятий по отношению к потенциальным заемщикам поугасла, компании не могут получить кредит, а многие предприятия испытывают большие трудности не только с развитием, но и удержанием на плаву своей деятельности, хитрые схемы наживы на этой ситуации развиваются быстрее, чем меры финансовой поддержки. Эксперты в своих беседах серьезно сетуют на это, утверждая, что вести бизнес в таких нецивилизованных условиях очень трудно.